9. Przychody i koszty
9.1 Koszty według rodzaju
w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2013 |
za rok zakończony 31 grudnia 2013 (dane przekształcone) |
---|---|---|---|
Amortyzacja | 8 | 656.065 | 666.465 |
Zużycie materiałów i energii | 24.223.055 | 28.191.721 | |
- w tym różnice kursowe (1) | 31.3 | (76.694) | 31.196 |
Usługi obce | 1.253.948 | 1.135.525 | |
Podatki i opłaty | 175.888 | 175.491 | |
Koszty świadczeń pracowniczych | 9.2 | 677.053 | 645.983 |
Pozostałe koszty rodzajowe | 160.130 | 197.513 | |
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 1.752.528 | 1.320.772 | |
Razem koszty według rodzaju | 28.898.667 | 32.333.470 | |
Zmiana stanu produktów oraz korekty kosztu własnego | (444.669) | (495.100) | |
Razem | 28.453.998 | 31.838.370 | |
w tym: | |||
Koszt własny sprzedaży | 26.913.268 | 30.339.959 | |
Koszty sprzedaży | 1.106.746 | 1.051.962 | |
Koszty ogólnego zarządu | 433.984 | 446.449 |
(1) Różnice kursowe dotyczące działalności operacyjnej zostały ujęte w koszcie własnym sprzedaży.
9.2 Koszty świadczeń pracowniczych
w tysiącach złotych | za rok zakończony 31 grudnia 2013 |
za rok zakończony 31 grudnia 2012 (dane przekształcone) |
---|---|---|
Koszty bieżących wynagrodzeń | 496.130 | 483.860 |
Koszty ubezpieczeń społecznych i pozostałych świadczeń pracowniczych |
151.468 | 141.980 |
Koszty nagród jubileuszowych, świadczeń emerytalnych i innych świadczeń po okresie zatrudnienia |
29.455 | 20.143 |
Razem koszty świadczeń pracowniczych | 677.053 | 645.983 |
Zmiana stanu produktów oraz korekty kosztu własnego | (8.209) | (13.534) |
Razem | 668.844 | 632.449 |
w tym: | ||
Koszt własny sprzedaży | 394.493 | 365.060 |
Koszty sprzedaży | 34.344 | 32.625 |
Koszty ogólnego zarządu | 240.007 | 234.764 |
9.3 Pozostałe przychody operacyjne
w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2013 |
za rok zakończony |
|
---|---|---|---|---|
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | 16.706 (2) | ||
Dotacje | 30.2 | 2.075 | 2.059 | |
Rezerwy: | 2.900 | - | ||
- utworzenie rezerwy na pokrycie niedoboru uprawnień CO2 |
34 | (1.527) | - | |
- utworzenie pozostałych rezerw | (1.276) | - | ||
- rozwiązanie rezerwy na wyłączone z użytkowania instalacje rafineryjne |
30.1 | 5.077 | - | |
- rozwiązanie pozostałych rezerw | 626 | - | ||
Odwrócenie straty z tytułu utraty wartości należności: | 18.1; 31.3 |
- | 5.012 | |
- odwrócenie odpisów | - | 8.536 | ||
- odpisy | - | (3.524) | ||
Aktualizacja szacunku rezerwy związanej z morską kopalnią ropy naftowej na złożu YME w Norwegii |
6.447 | - | ||
Odszkodowania | 7.988 | 9.647 | ||
Zysk ze sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa | 379 | - | ||
Zwrot akcyzy | 6.143 (1) | - | ||
Pozostałe | 4.405 | 8.539 | ||
Razem | 30.337 | 41.963 |
(1) W tym kwota zwrotu nienależnej akcyzy od dostaw wewnątrzwspólnotowych ciężkiego oleju opałowego w wysokości 1.673 tys. zł oraz kwota 3.634 tys. zł tytułem zwrotu akcyzy uprzednio zapłaconej od zużycia energii elektrycznej i dodatków paliwowych w związku z zastosowaniem zwolnienia od akcyzy na podstawie art. 47 ust. 1 pkt 1 Ustawy o podatku akcyzowym.
(2) W tym 14.469 tys. zł przychodów Grupy LOTOS S.A. związanych ze sprzedażą uprawnień do emisji dwutlenku węgla (CO2).
9.4 Pozostałe koszty operacyjne
w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2013 |
za rok zakończony 31 grudnia 2012 (dane przekształcone) |
---|---|---|---|
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 3.098 | - | |
Strata z tytułu utraty wartości należności: | 18.1; 31.3 |
6.012 | - |
- odpisy | 7.291 | - | |
- odwrócenie odpisów | (1.279) | - | |
Strata z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i pozostałych aktywów niematerialnych: |
17.927 | 1.064.025 | |
Odpisy z tytułu utraty wartości: | 74.200 | 1.064.025 | |
- aktywów związanych ze złożem YME | 13 | - | 935.247 |
- norweskich koncesji poszukiwawczych | 15 | 4.744 | 74.481 |
- litewskich koncesji poszukiwawczo - wydobywczych | 15 | 26.420 | 14.504 |
- aktywów związanych ze złożami litewskimi | - | 12.837 | |
- aktywów związanych ze złożem B-28 | 13 | 26.842 | - |
- stacji paliw | 13 | 11.912 | - |
- aktywów związanych z Zakładem Materiałów Hydroizolacyjnych |
13 | - | 22.840 |
- pozostałe | 4.282 | 4.116 | |
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości: | (56.273) | - | |
- aktywów związanych ze złożami B-4 i B-6, wniesionych aportem do spółki Baltic Gas (1) |
13 | (48.273) | - |
- aktywów związanych z Zakładem Materiałów Hydroizolacyjnych |
13 | (8.000) | - |
Rezerwy: | - | 2.116 | |
- utworzenie rezerwy na pokrycie niedoboru uprawnień CO2 | 34 | - | 910 |
- utworzenie pozostałych rezerw | - | 2.541 | |
- rozwiązanie pozostałych rezerw | - | (1.335) | |
Kary i odszkodowania | 1.277 | 2.255 | |
Szkody majątkowe związane z normalną działalnością | 2.516 | 3.139 | |
Koszty lat ubiegłych | 2.947 | 5.498 | |
Darowizny na cele społeczne | 2.483 | 2.277 | |
Pozostałe | 4.399 | 5.143 | |
Razem | 40.659 | 1.084.453 |
(1) Transakcję szerzej opisano w nocie 2.
9.5 Przychody finansowe
w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2013 |
za rok zakończony 31 grudnia 2012 |
---|---|---|---|
Otrzymane dywidendy | 840 | 700 | |
Odsetki: | 17.361 | 25.555 | |
- od należności z tytułu dostaw i usług | 31.3 | 5.995 | 8.804 |
- od należności z tytułu leasingu finansowego | 31.3 | 193 | 287 |
- od środków pieniężnych | 31.3 | 1.267 | 1.309 |
- od lokat | 31.3 | 8.413 | 14.592 |
- pozostałe | 1.493 | 563 | |
Różnice kursowe: | - | 156.112 | |
- od kredytów | 31.3 | - | 167.476 |
- z przeliczenia pożyczek wewnątrzgrupowych (1) | 31.3 | - | (19.503) |
- od zrealizowanych transakcji w walutach obcych na rachunkach bankowych |
31.3 | - | 25.560 |
- od obligacji wewnątrzgrupowych (1) | 31.3 | - | (3.454) |
- od środków pieniężnych | 31.3 | - | (30.144) |
- od zobowiązań inwestycyjnych | 31.3 | - | 14.624 |
- od pozostałych aktywów i zobowiązań finansowych | 31.3 | - | 1.553 |
Zysk ze zbycia inwestycji | - | 150 | |
Aktualizacja wartości aktywów finansowych: | 112.861 | 117.772 | |
- wycena pochodnych instrumentów finansowych | 31.3 | 55.148 | 159.096 |
- rozliczenie pochodnych instrumentów finansowych | 31.3 | 57.713 | (41.324) |
Rezerwy | - | 1.699 | |
Pozostałe | 4.100 | 20 | |
Razem | 135.162 | 302.008 |
(1) Zgodnie z regulacjami MSR 21 „Skutki zmian kursów wymiany walut obcych” różnice kursowe dotyczące walutowych transakcji wewnątrzgrupowych ujmowane są w wyniku netto Grupy.
9.6 Koszty finansowe
w tysiącach złotych | Nota | za rok zakończony 31 grudnia 2013 |
za rok zakończony 31 grudnia 2012 (dane przekształcone) |
---|---|---|---|
Odsetki: | 203.183 | 230.777 | |
- od kredytów | 31.3 | 151.875 | 169.218 |
- od pożyczek | 31.3 | 575 | 817 |
- od obligacji | 31.3 | 423 | 1.607 |
- od zobowiązań z tytułu dostaw i usług | 31.3 | 53 | 88 |
- od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | 31.3 | 16.132 | 20.112 |
- od faktoringu | 11.823 | 18.215 | |
- od pozostałych zobowiązań finansowych | 31.3 | 125 | 380 |
- dyskonto od rezerw na kopalnie ropy naftowej, na rekultywację i pozostałych rezerw |
30.1 | 15.284 | 12.344 |
- koszty dyskonta od zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych |
29.3 | 6.138 | 6.544 |
- pozostałe | 755 | 1.452 | |
Różnice kursowe: | 115.541 | - | |
- od kredytów | 31.3 | (8.142) | - |
- z przeliczenia pożyczek wewnątrzgrupowych (1) | 31.3 | 119.223 | - |
- od zrealizowanych transakcji w walutach obcych na rachunkach bankowych |
31.3 | (7.278) | - |
- od obligacji (1) | 31.3 | 15.767 | - |
- od środków pieniężnych | 31.3 | 3.516 | - |
- od środków pieniężnych zablokowanych na rachunkach bankowych |
31.3 | (15.075) | - |
- od zobowiązań inwestycyjnych | 31.3 | 7.563 | - |
- od pozostałych aktywów i zobowiązań finansowych | 31.3 | (33) | - |
Prowizje bankowe | 19.358 | 12.856 | |
Pozostałe | 4.545 | 4.790 | |
Razem | 342.627 | 248.423 |
(1) Zgodnie z regulacjami MSR 21 „Skutki zmian kursów wymiany walut obcych” różnice kursowe dotyczące walutowych transakcji wewnątrzgrupowych ujmowane są w wyniku netto Grupy.
Grupa stosuje zasadę kompensowania podobnych typów transakcji zgodnie z zapisami MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”, pkt 34 i pkt 35. Grupa wykazuje istotne pozycje przychodów i kosztów ujętych w wyniku finansowym oddzielnie, co zaprezentowano w tabelach powyżej.
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część